Публикувана е окончателната версия 6.11 на Бизнес Навигатор Заплати
Публикувана е окончателната версия на Бизнес Навигатор Заплати 6.11- виж последната версия тук
В нея са отстранени работните грешки на бета версите. Имайте предвид, че при възникнал проблем, е добре първо да се уверите, че работите с настоящата версия, преди да се търсят други решения.
В Бизнес Навигатор-Заплати е добавена функция "Дистанционна поддръжка", с която се осъществява незабавна консултантска помощ на вашия компютър при възникнали проблеми с програмата. За целта се обадете на нашите телефони и от менюто на програмата изберете "Помощ - Дистанционна поддържка".
За достъп до вашия компютър трябва да ни продиктувате идентификационния код и паролата за достъп.
Условието за използване на тази функция е да имате достъп до Интернет от този компютър. На екрана вие виждате всичко, което прави консултантът по време на сеанса на дистанционна поддръжка. Имате възможност във всеки момент да прекъснете този сеанс.
Връзката става чрез продукта TeamViewer, за който фирма Комерс Финанс има закупен лиценз.
2. Граждански договори за 2010 г.
2.1. ЗО върху хонорар под една МРЗ
Когато лица по граждански договор са получили възнаграждение под минималната работна заплата след намаляване с разходите за дейността, и не са осигурени на друго основание, програмата не изчислява осигуровки за ДОО, ДЗПО и за 2010 г. и за здравно осигуряване.
Проверете променливите данни за тези лица в месеца, който обработвате. Параметъра "Осигурява се на друго основание" не трябва да бъде маркиран.
2.2. Декларация 6 на съдружници, член кооператори и акционери
Включено е попълване в Декларация 6 на ДОД на лицата на граждански договор, когато те са съдружници, член-кооператори и акционери, които полагат личен труд в дружеството. В този случай те са приравнени към доходи от трудови правоотношения за целите на ЗДДФЛ.
В променливите данни на лицата с вид трудово правоотношение "Граждански договор" , на страница "Облагания", се показва параметър "ДОД приравнен към трудов договор".
Когато тази отметка е сложена, ДОД на тези лица на граждански договор ще се сумира към т.16 и т.17 в Декларация 6, както на лицата по трудов договор. Това става в колонката за вид плащане 2 или 3, както на лицата по трудов договор.
Осигуровките на тези лица се попълват към вид плащане 4, както и на останалите лица на граждански договор.
3. Самоосигуряващи се лица
3.1. Авансов ДОД за самоосигуряващи се лица на граждански договор.
Променено е изчисляването на авансов ДОД на самоосигуряващи се лица на граждански договор по чл.29 от ЗДДФЛ. При тях данъчната основа се формира, като от получения доход първо се приспада процентът разходи за дейността , а след това и внесените от лицето за негова сметка задължителни осигурителни вноски (по чл.43 от ЗДДФЛ).
В променливите данни на лицето трябва да е указан вид договор "Граждански", и да е маркирано полето "Самоосигуряващо се лице на граждански договор".
За този период трябва в "Кадрова информация - Допълнителни суми за облагания" да са въведени внесените от лицето за негова сметка задължителни осигурителни вноски. При повече от един запис в допълнителните суми програмата взема предвид само първия запис за периода.
При изчисляването на хонорара на самоосигуряващо се лице тези суми се отразяват в перото за авансов данък по ЗДДФЛ, като от данъчната основа първо се приспадат нормативно-присъщите разходи по процента, указан в променливите данни на лицето, и след това и сумите на задължителните осигурителни вноски. Във фиша на лицето тези суми се показват в полето "Задължителни осигурителни вноски".
Тъй като сумите на тези задължителни осигурителни вноски не са внесени върху хонорара, те не се показват в хонорарната сметка и в служебната бележка към нея. Там се показва преизчислената данъчна основа. В този случай разликата на облагаемия доход - нормативно-признатите разходи няма да е равна на данъчната основа, а данъчната основа ще бъде намалена допълнително и със сумата на задължителните осигурителни вноски за сметка на лицето.
3.2. Доход на самоосигуряващо се лице в същото предприятие.
Променено е изчисляването на доходите на самоосигуряващите се лица, които полагат личен труд в дружеството.
В този случай за изчисляването на осигурителните вноски за ДОО, ДЗПО и ЗО трябва да се попълни полето "Избран осигурителен доход" в променливите данни на лицето.
Доходът трябва да се въведе с перо от тип "Основна заплата". Върху този доход се изчислява данъкът по ЗДДФЛ, като от данъчната основа се приспадат внесените задължителни осигуровки и доброволните вноски за ДОО и ЗО.
За данъка по ЗДДФЛ трябва да се използва перо от тип "ДОД", а не "Авансов ДОД", защото за тези лица няма нормативно признати разходи. Това перо се попълва автоматично при анализа на състоянието.
В декларация 1 на лицето на страница "Други" се попълват допълнително и полетата "Облагаем доход", "Лични вноски за доброволно ПО и осигуряване за безработица", "Лични вноски за доброволно ЗО и застраховки Живот" и "Начислен месечен данък" (31, 31а, 32 и 33).
Моля да имате предвид, че в този случай видът осигурен на лицето е 12.
На всички самоосигуряващи се от фиша на лицето трябва да се изтрие перото "Избран осигурителен доход от самоосигуряващ се" и да се попълни полето "Избран осигурителен доход" в променливите данни на лицето.
3.3. Попълване ДОД на самоосигуряващи се лица в Декларация 6
Доходите на самоосигуряващите се съдружници, член-кооператори и акционери, които полагат личен труд в дружеството, са приравнени към доходи от трудови правоотношения за целите на ЗДДФЛ.
Затова ДОД от тези доходи трябва да се включва в Декларация 6 в т.16 и т.17.
В променливите данни на лицата с вид трудово правоотношение "Самоосигуряващ се", на страница "Облагания", е добавен нов параметър "ДОД приравнен към трудов договор".
Когато тази отметка е сложена, ДОД на тези самоосигуряващи се лица ще се сумира към т.16 и т.17 в Декларация 6, както на лицата по трудов договор.
4. Удостоверения образец УП-2 и УП-3
4.1. Меню "Лица"
В менюто "Персонал" е добавена нова позиция "Лица". Тази таблица съдържа информация за работещите или работилите по-рано във фирмата физически лица, и представлява обобщение на кадровата информация. Обобщението се извършва на база ЕГН на лицето.
В кадровата информация дадено лице може да фигурира няколко пъти, по различни причини. Например защото работи едновременно на първи и на втори трудов договор, или защото е напуснало фирмата и по-късно е било назначено отново, или пък защото е било преназначено на друга длъжност в средата на месеца.
При първо влизане във фирмата с тази версия програмата извършва конверсия на данните, при която създава нов запис в меню "Лица" за всяко лице от "Кадрова информация по неговото уникално ЕГН, и обвързва с него всички записи, които са със същото ЕГН.
При добавяне на нов запис в "Кадрова информация" програмата проверява дали вече има запис със същото ЕГН в "Лица". Ако няма такъв запис, добавя нов. Ако има, прикача записа в "Кадрова информация" към съществуващото лице.
На екран "Лица" се показва таблица със списъка на лицата по ЕГН. Когато отворим за редактиране дадено лице, екранът има пет страници:
- Общи данни;
- Кадрова информация;
- УП-2;
- УП-3;
- Разбивка.
На страница "Общи данни" се показва името и ЕГН-то на лицето. На страница "Кадрова информация" се показват записите по това ЕГН за лицето, като те могат да бъдат повече от един. На тази страница е активен бутона за редактиране на кадровата информация. От тук не могат да се трият или добавят данни за кадровата информация.
4.2. Разбивка
За да съставим удостоверенията, първо отиваме на страница "Разбивка" и натискаме бутона "Попълване". Попълването на УП-2 и УП-3 става на база създадените с Бизнес Навигатор Заплати и подадени за лицата Декларации обр.1. Автоматичната обработка започва от 1.01.2000г., или от месеца, в който е започнало обработването на заплатите с програмата.
Вземат се предвид само подадените Декларации обр. 1. Декларацията се смята за подадена, ако в нея е натиснат бутона "Текстов файл". Ако имате декларации, които са били създадени, на не са били подадени, програмата няма да ги вземе предвид при попълването на удостоверенията УП-2 и УП-3.
Ако за даден месец сте подали няколко декларации обр.1, програмата обработва последната от тях. Валидните записи се избират по дата и час на създаване на текстовия файл, като за всяко отделно лице това може да бъде различно.
При попълването за всеки месец, за който лицето има подадена декл.1, се създава запис в "Разбивка".
Ако през месеца лицето е било преназначено на длуга длъжност, възможно е да има и два записа за съответния месец.
Разбивката съдържа информация за периода, за който се отнася, интервал "От дата" и "До дата" (защото може да е непълен месец), трудов стаж за периода в години, месеци, дни и часове, извънреден труд в часове, и осигурителен доход.
Освен това тя съдържа допълнителна информация за елементите на брутното трудово възнаграждение, които са участвали във формирането на този осигурителен доход. Тази допълнителна информация се попълва от фишовете за съответната сесия, от която е генерирана декл.1.
4.3. УП-2
Удостоверението обр.УП-2 се попълва автоматично на база на създадената разбивка при натискането на бутона "Попълване".
При това, ако лицето е работило на една и същ длъжност, се създава по един запис на година.
Ако лицето е преминало на друга длъжност, или от шестдневна на петдневна работна седмица, ще има повече записи за годината.
За периодите, когато лицето е на непълно време, УП-2 се съставя помесечно.
Трудовият стаж за всеки ред се изчислява от разбивката, като се сумират поотделно години, месеци, дни и часове, и накрая се преизчисляват в съответствие с раздел 2 на "НАРЕДБА за трудовата книжка и трудовия стаж" и с инструкциите на попълване на УП-2 и УП-3.
Към всеки ред в забележка се изброяват елементите на брутното трудово възнаграждение. За всеки ред елементите се попълват според разбивката и се представят като допълнителна информация, без да се показват сумите за всеки елемент. Такава е инструкцията за попълване на удосторевението УП-2.
4.4. УП-3
Удостоверението обр.УП-3 се попълва автоматично на база на създадената разбивка при натискането на бутона "Попълване".
Попълва се за интелвал от периоди, като при това се сумира натрупавия трудов стаж по периодите. Отделен ред се съставя, ако лицето е преминало на друга длъжност, или на друг вид работно време.
Трудовият стаж за всеки ред се изчислява от разбивката, като се сумират поотделно години, месеци, дни и часове, и накрая се преизчисляват в съответствие с раздел 2 на "НАРЕДБА за трудовата книжка и трудовия стаж" и според указанията за попълване на УП-3.
4.5. Ръчно попълване
Програмата позволява ръчно допълване на данните за всяко лице. Ако лицето е започнало работа преди заплатите във фирмата да започнат да се обработват с БН-Заплати, можем ръчно да добавим съответните редове в УП-2 и УП-3 за липсващите периоди.
При повторно натискане на бутона "Попълване" програмата първо изтрива всички записи в разбивката, в УП-2 и в УП-3, които е създала при предишното попълване, и след това ги попълва отново. При това ще бъдат променени само записите, които са маркирани с опцията "Автоматично генериран".
Ръчно добавените записи в УП-2 и УП-3 няма да бъдат изтрити нито променени. Затова при добавяне на записи на ръка е важно да внимаваме да няма препокриване на периодите с автоматично генерираните записи.
Автоматично генерираните записи в УП-2 и УП-3 също могат да бъдаг променяни, но след това не трябва да се натиска отново бутона "Автоматично попълване". Ако искаме да променим ръчно някой запис, който е бил автоматично генериран, е желателно първо да свършим с настройките и да не извършваме повторни попълвания, за да не се наложи да въвеждаме отново направените преди това корекции.
Възможно е също ръчно да се редактират или добавят записи в разбивката. При това програмата позволява на един ред да се попълни не един, а няколко месеца, максимум до 1 година. Важно е в разбивката да се попълват също полетата за брой раб.часове в деня и за брой дни в седмицата.
Но имайте предвид, че при натискане на бутона "Попълване" всички тези промени ще бъдат изтрити.
При ръчно редактиране на разбивката, включително при ръчно добавяне или изтриване на запис, автоматично се обновяват УП-2 и УП-3.
4.6. Отпечатване
Както за УП-2, така и за УП-3 има бутон "Печат", с който можем да отпечатаме попълнените удостоверения.
Можете да ги отпечатате и с дизайнера на документи. За целта в меню Базови данни - Режими на експортиране натиснете бутон "Импорт" и изберете файла:
EXPUP.nav.
Формите за отпечатване са включени в инсталацията и са записани в поддиректория Reports:
StdUP2.rpt
StdUP3.rpt
StdRazbivkiUP.rpt
5. Морски лица
За 2010 г. е въведена нова категория лица в осигурителното законодателство "Морски лица", които се обработват самостоятелно и имат нови видове осигурени лица за попълване в Декларация 1.
Ако служителят е морско лице, трябва в променливите данни да маркираме "Морско лице" и да попълним полето "Избран осигурителен доход".
Избраният месечен осигурителен доход трябва да бъде между минималния и максималния размер на осигурителен доход за самоосигуряващите се лица, определен със закона за бюджета на ДОО за съответната година.
За морските лица програмата начислява осигуровките върху избрания осигурителен доход, независимо от основната заплата и другите начисления.
Добавени са нови типове пера от категория "Удръжки" за личните вноски на морските лица за ДЗПО и ТЗПБ както следва:
- 37 Професионален пенсионен фонд лична вноска
- 38 % Вноска фонд "ТЗПБ" лична вноска
Моля при използване на новите пера да имате предвид, че трябва да дефинирате отделни разплащателни пера за лицата, родени преди и след 1960 г.
Примерни пера можете да импортирате от меню Базови данни - Импорт/Експорт на разплащателни пера от файла:
fpera-ML.nav
6. Изчисляване на осигуровки при неначислени и неизплатени възнаграждения.
С промените в КСО от 1.01.2010 се въвежда дължимост на осигуровките при неначислени и неизплатени възнаграждения за месеца. В този случай осигуровките се дължат върху минималния осигурителен доход (МОД) за съответната длъжност.
За целта в данните на сесията е добавен нов параметър за неначислените заплати. Ако в сесията маркирате "Неначислени заплати", при изчисляването на заплатите програмата ще пропусне всички пера, освен осигуровките. Осигуровките в този случай ще се начислят върху съответния МОД за дейността на фирмата, зададена в периода, и квалификационна група професия на всяко лице.
За видовете дейности, за които няма МОД, каквито са напр. бюджетните организации, вместо МОД се използва минималната работна заплата.
При неначислени заплати не е включено да се правят вноски за ГВРС поради липса на брутно възнаграждение.
7. Нова контролна точка за 2010 г.
Добавена е новата контролна точка за изчисляване на заплатите съгласно трудовото и осигурително законодателство за 2010 г. с наименование:
- 01.2010 Нови проценти ДОО.
При създаване на нова сесия за 2010 г. новата контролна точка се попълва автоматично. Ако вече имате създадена сесия за 2010 г. преди да инсталирате тази версия, трябва да промените контролната точка на тази сесия в меню "Базови данни - Периоди - Сесии".
Моля да попълните и данните на страница "МРЗ" за периода, които са променени за 2010 г. както следва:
- Минимална работна заплата - 240 лв.
- Минимален осигурителен доход - 420 лв.
- Максимален осигурителен доход - 2000 лв.
- Минимален осигурителен доход земеделски производители 1 - 240 лв.
- Максимален осигурителен доход земеделски производители 1 - 2000 лв.
- Минимален осигурителен доход земеделски производители 2 - 240 лв.
- Максимален осигурителен доход земеделски производители 2 - 2000 лв.
- Минимален осигурителен доход ЗО - 420 лв.
- Максимален осигурителен доход ЗО - 2000 лв.
- Обезщетение за отглеждане на дете - 240 лв.
В новата контролна точка за 2010 г- са променени процентите за осигурителни вноски на всички видове осигурени лица.
Новите проценти ще се попълнят автоматично от програмата с изпълнение на функцията "Анализ на състоянието" от меню "Заплати".
Допълнително ще се включат и новите видове осигурени лица за морските лица, които още не са включени в тази версия на програмата.
Коригирана е таблицата за минималния осигурителен доход по квалификационни групи и видове дейности за 2010 г.
Актуализирани са процентите на таблицата за ТЗПБ за 2010 г.
Таблицата с НКИД е актуализирана съгл. Заповед РД01-1082/30.12.2009 г.
Добавени са нови длъжности и са коригирани имената на някои стари длъжности.
Коригирани са образците на документите за изплащане на хонорари съгл. Заповед ЗМФ-1658/18.12.2009 г. по чл. 45, ал.4 от ЗДДФЛ.
Добавени са новите видове осигурени лица съгл. указанията за попълване на Декл.1 за 2010 г.
8. Рекапитулация по видове плащания минус сумите от авансовата сесия
В меню "Заплати - Рекапитулация по видове плащания" е добавена нова опция "Минус сумите от авансовата сесия".
Ако маркирате това поле, сумата на всеки вид плащане в рекапитулацията ще се покаже намалена със сумата по същия параграф в авансовата сесия за периода.
Това е полезно, за да отпечатате платежните нареждания за сумите, които трябва да се довнесат по съответните видове плащания, след като частично са били внесени съответните осигуровки при изплащането на аванса.
Ако в периода няма авансова сесия, тази опция не се показва.
9. Годишна таблица за ДОД
При изчисляване на годишното изравняване на ДОД се показва предупреждение, ако не е дефинирана годишната таблица за ДОД.
При общо изчисляване за м.12 се показва само едно предупреждение, ако не е дефинирана годишната таблица за ДОД, и изчисляване не се извършва.
При индивидуално изчисляване също се показва предупреждение, но изчисляването минава.
10. Нови платежни нареждания, в сила от 01.11.2009г.
10.1. Платежни нареждания към бюджета
Коригирани са формите на платежните нареждания към бюджета.Във връзка с измененията на формулярите на платежните нареждания, в сила от 01.11.2009 г., в инсталацията са включени коригирани формуляри.
Специалното отпечатване на платежни към бюджета от "Рекапитулация по видове плащания" е обединено в една позиция: "Плащане към бюджета", и използва само един RPT файл - StdBudPaym.rpt.
При инсталацията новите формуляри заместват старите и могат да се ползват веднага. Не са необходими допълнителни настройки.
За да импортирате новата дефиниция, влезте в меню "Базови данни - Режими на експортиране - Импорт" и изберете файла EXPStdBudPaym2010.nav
След това влезте в "Заплати - Рекапитулация по видове плащания".
Натиснете "Експорт - Настройки" и отворете за редактиране "Плащане към бюджета".
На страница "Формули" в полетата с многоточие попълнете съответната информация, като тя се изписва в единични кавички.
Старите платежни, поотделно за ДОО, ЗО, ГВРС и т.н. вече не работят.
10.2. Платежни нареждания към бюджета за авансов ДОД по ЗДДФЛ
Създадени са платежни нареждания към бюджета за авансов ДОД по ЗДДФЛ:
- Плащане към бюджета - Авансов ДОД
Импортът става от меню "Базови данни-Режими на експортиране", от файла:
- EXPADOD.nav.
За коректното извеждане на платежните нареждания е необходимо да направите следните предварителни настройки:
- От меню "Справки - Ведомост по перо" се избира перо "Авансов Дaнък по ЗДДФЛ". Можете да изберете перото да се показва за всички поделения, или да изберете желаното поделение.
- Избира се бутонът за Export (червеният принтер), подменю "Настройки".
- Избира се за редакция режима на експортиране, и се позиционирате на страница "Формули". В полетата с многоточие следва да попълните съответната информация, като тя се изписва в единични кавички.
За полетата, които не е необходимо да бъдат попълвани, многоточията се изтриват.
След попълване на информацията потвърдете с бутон ОК и излезте от режимите на експортиране.
Отпечатването на платежните нареждания към бюджета за Авансов ДОД става от бутон Export (червения принтер) с избор на позицията в менюто "Плащане към бюджета - Авансов ДОД".
10.3. Платежни нареждания към бюджета за самоосигуряващи се лица
Създадени са платежни нареждания към бюджета за самоосигуряващи се лица както следва:
- Плащане към бюджета -ДОО- Самоосигуряващи се лица
- Плащане към бюджета -ЗО- Самоосигуряващи се лица
- Плащане към бюджета -УнПФ- Самоосигуряващи се лица
Могат да бъдат импортирани от файла:
- EXPSAMOOSIG.nav.
Импортът става от меню "Базови данни-Режими на експортиране".
За коректното извеждане на платежните нареждания е необходимо да направите следните предварителни настройки:
- От меню "Справки - Ведомост по перо" се избира конкретното перо за ЗО, ДОО или ДЗПО. Може да се избере да се покаже за всички поделения, или само за едно.
- От бутона за Export (червеният принтер), подменю "Настройки", се редактира режима на експортиране.
- На страница "Формули" в полетата с многоточие следва да попълните съответната информация, като тя се изписва в единични кавички.
За полетата, които не трябва да се попълват, многоточията се изтриват.
След това потвърдете с бутон ОК и излезте от режимите на експортиране.
Извеждането на платежните нареждания към бюджета за самоосигуряващи се лица става от бутон Export (червения принтер) с избор на конкретният формуляр за плащане към бюджета.
11. Нови контролни точки за 2009 г.
От НАП бяха публикувани промени в кодовете за вид плащане на осигуровките по ДОО и ЗО за 2010 г. Новите кодове трябва да се използват в случаите, когато заплатите за 2009 г. се изплащат през 2010 г. Осигуровките по ДОО и ЗО в този случай трябва да се внесат по новите параграфи, тъй като старите са закрити.
В тази връзка са добавени две нови контролни точки с валидност от 01.02.2009 г.и от 01.12.2009 г.:
- 02.2009 Заплати за 2009 платени през 2010 г.".
- 12.2009 Кодове за вид плащане за 2010 г.
Контролната точка от 02.2009 г. може да се избира и за м.01.2009 г., ако той е платен през 2010 г.
Ако например заплатите за м.12.2009 г. са изплащани начасти, и е имало авансови плащания или премии в м.12.2009 г., трябва да закриете старата сесия, създадена по старата контролна точка, и да направите нова корективна сесия за м.12 с новата контролна точка. Така ще запазите състоянието на внесените осигурителни вноски както са направени, на 2 части и по различни видове плащания.
За целта изпълнете следните стъпки:
1) В меню "Базови данни - Периоди" изберете м.12.2009 г. и натиснете бутон Редактиране.
2) На страница "Сесии" изберете последната незакрита сесия за м.12.2009 г. и натиснете бутон "Закриване".
При нужда първо изпълнете Общо изчисляване, ако получите съобщение за грешка.
3) С бутон "Добавяне" добавете нова сесия.
Новата сесия ще се добави по новата контролна точка.
4) Отидете на основния екран и изберете новата сесия за обработка.
Може да се наложи да излезете от фирмата и да влезете отново, ако не виждате новата сесия на основния екран.
5) Изпълнете "Анализ на състоянието".
При тази функция програмата издава съобщения, че параграфите в разплащателните пера за осигуровките са с различни параграфи и трябва да ги смени.
За да промените параграфите, след това трябва да маркирате параметъра:
- корекция на процентите за осигуровки и класове.
Процентите на осигуровките няма да се променят, но със същия параметър се променят кодовете на видовете плащания (параграфите) на тези пера.
6) Изпълнете "Общо изчисляване" и разгледайте рекапитулацията по видове плащания. Тя ще бъде съставена по новите кодове на НАП.
7) Сравнете изчислените данни за заплатите на лицата със старата сесия.
Можете да използвате Корективен фиш или Корективна платежна ведомост.
Не трябва да има никакви разлики в изчислените суми по заплатите за двата варианта на контролните точки. Само кодовете на видовете плащания са променени.
